Eindejaarschecklist voor zzp’ers: zo haal je nog voordeel uit 2025

Heb je een koopwoning? Dan krijg je in je aangifte inkomstenbelasting te maken met een aantal extra posten. In deze blog lees je waar je op moet letten, welke kosten je mag aftrekken en wat er van toepassing is als je in het aangiftejaar een woning hebt gekocht. Eigen woning in je aangifte: wat komt er bij kijken?🔎 Je koopwoning valt in de aangifte onder box 1 . Dat betekent dat je woning invloed heeft op je belastbaar inkomen. Je krijgt te maken met: · een bedrag dat je moet optellen bij je inkomen ( eigenwoningforfait ); · kosten die je mag aftrekken ( hypotheekrente en eventuele eenmalige kosten bij aankoop van een woning). Het eigenwoningforfait ⬆️ Het eigenwoningforfait is een percentage van de WOZ-waarde van je woning dat bij je inkomen wordt opgeteld. De Belastingdienst ziet een eigen woning als een vorm van vermogen waar je voordeel van hebt. Met een eigen koopwoning zou je inkomen kunnen genereren door bijvoorbeeld de woning te verhuren. Daarom betaal je als eigenaar van een koopwoning eigenwoningforfait. Rekenvoorbeeld eigenwoningforfait Voor een WOZ-waarde tussen € 75.000 en € 1.330.000 is het percentage voor de eigenwoningforfait 0,35% in 2025. Als je een WOZ-waarde van € 400.000 hebt, dan is het eigenwoningforfait 400.000 x 0,35% = € 1.400. Er wordt 1.400 euro bij je belastbaar inkomen opgeteld. 👉 Dit bedrag staat meestal al vooraf ingevuld in je aangifte. Controleer altijd wel of de WOZ-waarde aansluit met de WOZ-beschikking met de peildatum van 1 januari van voorgaand jaar. De hypotheekrenteaftrek ⬇️ De rente die je betaalt over je hypotheek mag je in veel gevallen aftrekken van je inkomen. De overheid wil het kopen van een eigen woning stimuleren en betaalbaarder maken. Daarom mag je de rente die je over je hypotheek betaalt aftrekken, zodat je netto minder belasting betaalt. De voorwaarden hiervoor zijn onder andere: Je gebruikt de hypotheek voor het kopen van een eigen woning of voor het verbouwen of onderhouden van je woning. Je moet de hypotheek of lening lineair of annuïtair aflossen in 30 jaar (bij nieuwe hypotheken). Dat betekent dat je elk jaar een bepaald bedrag aflost. 💡 In de regel heb je 30 jaar recht op hypotheekrenteaftrek. Ook dit staat meestal al vooraf ingevuld in je aangifte, maar controleer goed of dit aansluit op het jaaroverzicht van je hypotheekverstrekker. Rekenvoorbeeld belastingvoordeel Je eigenwoningforfait is € 1.400 zoals in het eerdere rekenvoorbeeld is berekend. Stel dat je in het aangiftejaar € 10.000 aan hypotheekrente hebt betaald. De netto aftrekpost voor je koopwoning komt dan op €10.000 - € 1.400 = € 8.600. Dit bedrag wordt van je inkomen afgetrokken in de aangifte. Het belastingvoordeel hangt af van je inkomen en de belastingschijf waarin je valt. In dit voorbeeld gaan we uit van belastingschijf 2. Je verdient dan tussen € 38.883 en € 78.426 per jaar. Het belastingpercentage voor deze schijf is in 2025 37,56%. Het belastingvoordeel dat wordt behaald met de koopwoning is afgerond € 8.600 x 37,56% = € 3.230. Dit is het bedrag dat je minder aan belasting hoeft te betalen! 🎉 Een woning gekocht? Dit mag je aftrekken ⬇️ Heb je in het aangiftejaar een woning gekocht? Dan heb je recht op extra aftrekposten. Je mag aftrekken: · De advies- en bemiddelingskosten in verband met de afsluiting van de hypotheek (hypotheekadviseur). · De bouwtechnische keuring voor het verkrijgen van de hypotheek of voor de Nationale Hypotheek Garantie. · De kosten voor de aanvraag van Nationale Hypotheek Garantie (NHG). · De notariskosten voor de hypotheek of lening. Het gaat hier om de hypotheekakte en de inschrijving van de hypotheekakte bij het Kadaster. · De taxatiekosten voor het krijgen van de hypotheek of de Nationale Hypotheek Garantie. ⚠️ Let op: kosten voor de aankoop zelf, zoals overdrachtsbelasting en makelaarskosten, zijn niet aftrekbaar omdat deze niet direct met de lening te maken hebben. Tot slot ✨ Een eigen woning maakt je aangifte net wat uitgebreider. Door goed te kijken naar je aftrekposten voorkom je dat je te veel belasting betaalt. Twijfel je over je aangifte of wil je zeker weten dat alles klopt? Ik kijk graag met je mee (je hebt nog tot 1 mei de tijd! 📅) Bekijk wat Finens Administratie voor je kan betekenen of neem vrijblijvend contact op 🪄

Vanaf 1 maart is het mogelijk om de aangifte inkomstenbelasting over 2025 in te dienen. Voor veel zzp’ers roept dat vragen op: welke gegevens heb je nodig, wat mag je aftrekken en waar moet je op letten? Een goede voorbereiding voorkomt fouten en onnodige stress. In dit artikel deel ik een paar handige links omtrent de aangifte inkomstenbelasting! 🔮 Controleer of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting Voordat je begint met het invullen van je aangifte, is er één belangrijke eerste stap: nagaan of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Ingeschreven staan bij de Kamer van Koophandel betekent namelijk niet automatisch dat je ook ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. De Belastingdienst kijkt hiervoor naar meerdere voorwaarden. Of je voldoet aan deze voorwaarden, kun je controleren met de OndernemersCheck van de Belastingdienst. Door deze check in te vullen, zie je of je je inkomsten moet aangeven als winst uit onderneming of als inkomsten uit overig werk . Dit onderscheid is belangrijk, omdat het bepaalt welke aftrekposten je wel of niet kunt toepassen en hoe je aangifte eruitziet. Controleer dit dus vooraf! Welke gegevens heb je nodig voor je belastingaangifte? Zodra duidelijk is hoe je je inkomsten moet aangeven, kun je je gaan voorbereiden op de belastingaangifte zelf. Dat begint met het verzamelen van de juiste cijfers. Ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting? Dan betekent dit in ieder geval dat je inzicht moet hebben in je financiële resultaat over het afgelopen jaar. Denk hierbij aan de winst- en verliesrekening en de balans. De Belastingdienst heeft op een rij gezet welke gegevens nodig zijn voor de aangifte in de aangiftechecklist . Ben je geen ondernemer voor de inkomstenbelasting, maar ontvang je inkomsten uit overig werk? Dan geef je deze ook op in je aangifte. In bepaalde gevallen mag je kosten aftrekken die direct verband houden met je inkomsten. De Belastingdienst heeft een overzicht van mogelijk aftrekbare kosten opgesteld. Toets dus of jij zakelijk aftrekbare kosten hebt en neem die mee in je aangifte. Dat scheelt in de portemonnee en daar word je natuurlijk blij van 😉💰 Zelf je aangifte invullen Doe je je belastingaangifte zelf? Dan kan de webinar 'Invullen aangifte Inkomstenbelasting' van de Belastingdienst handig zijn om bij te wonen. Tijdens deze webinar word je stap voor stap meegenomen in de aangifte inkomstenbelasting. Je kunt live meekijken op dinsdag 3 maart om 20:00 of de uitleg later terugzien op een moment dat het jou uitkomt. Je dient je wel aan te melden voor de webinar, dat doe je hier ! 💻 Hulp inschakelen bij vragen Loop je vast of twijfel je over bepaalde onderdelen van je aangifte? Dan kan het verstandig zijn om hulp in te schakelen. De Belastingdienst biedt verschillende vormen van ondersteuning, zoals telefonische en online hulp, en dat helemaal gratis! Bekijk de mogelijkheden op hun contactpagina . Wil je liever persoonlijk advies en duidelijke uitleg, afgestemd op jouw situatie? Dan kijk ik graag met je mee! 💜 Zo weet je zeker dat je aangifte klopt en begrijp je ook wat je invult. Belastingaangifte zonder abracadabra! 🪄